Вычет на страхование жизни при кредите

Содержание

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке в 2019 году: как вернуть?

Вычет на страхование жизни при кредите

Как вернуть налог за страхование жизни по ипотеке?

Покупка недвижимости в ипотеку предполагает не только заключение договора кредитования. Страхование ипотечного продукта применяется кредитными учреждениями повсеместно.

Некоторые виды страховок являются обязательными для оформления ипотечной сделки, другие предлагаются на добровольной основе. Страхование жизни и здоровья заемщика – это необязательная страховка по действующему законодательству.

Однако, банки для принуждения клиента к заключению договора страхования применяют некоторые хитрости. В частности, при покупке страховки жизни заемщик обслуживается по сниженным тарифам процентных ставок.

С недавнего времени заемщикам была предоставлена возможность осуществить возврат налога за страхование жизни при ипотеке, закрепленная на законодательном уровне.

В каких случаях заемщик имеет на это право, и как получить налоговый вычет по договору страхования жизни по ипотеке, расскажем далее.

В чем суть страхования жизни?

Если страховка недвижимости от повреждения или гибели является обязательным видом страхования при выдаче ипотечного кредита, то страховка жизни и здоровья – лишь дополнительным.

Заемщик имеет полное право отказаться от приобретения этого вида страховки. Но на этом основании он будет кредитован по завышенной процентной ставке.

Это обычная практика кредитных учреждений, которая осуществляется на законных основаниях. Дело здесь в том, что фактически страхование жизни имеет множество полезных свойств и в отношении самого клиента.

Он заинтересован в том, чтобы застраховать себя от случайной смерти, инвалидности или болезни. Тогда его родственникам не придется самостоятельно рассчитываться по его ипотеке.

Не признаются страховыми случаями следующие обстоятельства:

  • Суицид и смерть от употребления наркотических препаратов и алкоголя;
  • ВИЧ и СПИД, о которых заемщик знал заранее;
  • Иные хронические заболевания, известные клиенту и ставшие причиной его смерти или потери трудоспособности;
  • Смерть или болезнь, полученная на дороге, при управлении им автомобилем без права его управления;
  • Участие в преступлении, послужившее причиной смерти или болезни.

Можно ли получить налоговый вычет за страхование жизни по ипотеке?

Возможность получения налогового вычета по страхованию жизни появилась в налоговом законодательстве с 1 января 2015 года. Данное нововведение призвано стимулировать страхование жизни, которое сегодня итак довольно популярно ввиду роста ипотечного кредитования.

Согласно ст. 219 НК РФ, получить налоговый вычет при оплате страховых взносов по договору страхования жизни можно при условии, что он заключен на срок не менее 5 лет.

То есть заемщик имеет полное право вернуть себе часть потраченных на страхование жизни денег в размере до 13% от понесенных расходов.

На какие случаи распространяется возврат подоходного налога?

Возврат НДФЛ за страхование жизни по ипотеке имеет свои особенности. Законодательством предусмотрены только специальные случаи его возврата, в которых соблюдаются следующие ключевые условия:

  • Добровольное страхование заключено на срок минимум 5 лет.
  • Договор заключен на страхование собственной жизни заемщика или его супруги, родителей и детей.

В отношении вычетов на лечение или обучение детей есть возрастные ограничения. Здесь они не применяются. Получить возврат налога можно даже при страховании жизни несовершеннолетних детей. Воспользоваться вычетом налога на страхование жизни могут только те граждане, которые официально работают.

Как рассчитывается налоговый вычет на страхование жизни?

Расчет налогового вычета по страхованию жизни осуществляется за календарный год. Определяется он следующим образом. Гражданин может вернуть до 13% от расходов по всем страховым взносам.

Максимальный размер налогового вычета по страхованию жизни ограничен суммой в 15600 рублей.

Причем такое ограничение относится ко всем социальным вычетам, а не только к страхованию жизни. Эта сумма получена на основании верхней границы суммы всех социальных вычетов, которая составляет 120 тысяч рублей. 13% от этой суммы и будет 15 600 рублей.

Заемщик не может вернуть себе больше той суммы, которую он уплатил в бюджет в форме подоходного налога.

Главное условие получения налогового вычета по страхованию жизни по ипотеке – это указание в качестве выгодоприобретателя заемщика или его родственников.

Банки, как правило, по ипотекам в качестве выгодоприобретателя указывают себя. Это является основанием отказа в получении налогового вычета по страховке.

Особые нюансы получения налогового вычета

В разрезе изучения вопроса о получении налоговых вычетов по страхованию жизни особое внимание уделяется двум ситуациям:

  • Возможность получения вычета при оформлении комплексной страховки;
  • Возможность получения вычета при заключении договора до даты принятия закона.

Рассмотрим подробнее эти две ситуации.

Можно ли вернуть налог при комплексном страховании?

Часто граждане приобретают комплексные пакеты страховок, в которые включены не только страхование жизни и здоровья, но и страхование имущества, страхование от болезней.

В отношении таких договоров МинФин указал, что воспользоваться вычетом в этом смысле можно только по взносам на страхование жизни, связанных с дожитием до определенного возраста или наступлением в жизни определенных событий, а также со смертью клиента.

Налоговый вычет по взносам на страхование от несчастных случаев и болезней не применяется.

Чтобы получить вычет по комплексному договору страхования, необходимо будет взять справку в страховой фирме, где будет указано разделение выплат по категориям.

Можно ли получить вычет по договору, заключенному до 1 января 2015 года?

В связи с тем, что закон вступил в силу только с января 2015 года, многих интересует вопрос – возможно ли применение правил вычетов к ранее заключенном этой даты договорам.

Согласно разъяснениям ФНС РФ, договоры, заключенные до 1 января 2015 года, также предполагают получение налогоплательщиком налогового вычета по страхованию жизни.

Срок договора должен быть не менее 5 лет, а вычет будет применяться только к тем взносам, которые были уплачены после 1 января 2015 года.

Как вернуть налог за страхование жизни по ипотеке?

Получить налоговый вычет гражданин может только после оплаты страхового договора. Далее он должен следовать следующему алгоритму действий:

  • Подготовка необходимых для представления в налоговую службу документов;
  • Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ и заявления на получение вычета;
  • Передача всех заполненных документов сотрудникам налоговых органов;
  • Получение письменного уведомления о результатах рассмотрения обращения.

Подавать документы желательно лично, хотя и отправка почтой вполне допускается. Заранее лучше заполнить декларацию в налоговой службе по образцам, представленным в их помещениях. Это позволит избежать ошибок и ненужных исправлений.

Рассмотрение заявки и отправка ответа по ней должны быть осуществлены налоговой службой в течение месяца. Перечисление денег клиенту при положительном одобрении заявки также осуществляется в течение 1 месяца.

Сотрудники налоговой службы имеют право пригласить гражданина в офис для выяснения сведений, указанных в поданных документах.

Перечень документации

По сравнению с другими налоговыми вычетами при получении выплат по страхованию жизни, перечень документов, которые нужно представить в налоговые органы, довольно простой. Сотрудникам службы не потребуются Ваши кредитные или ипотечные договоры.

Итак, в налоговую службу для получения вычета нужно будет принести:

  • Паспорт налогоплательщика;
  • Декларации 3-НДФЛ за те года, которые будут учтены для расчета налогового вычета;
  • Договор страхования жизни;
  • Справка 2-НДФЛ о доходах заявителя;
  • Заявление с указанием банковских реквизитов, на которые необходимо осуществить перечисление сумм вычета;
  • Чеки и квитанции, которые будут подтверждать оплату страхового договора;
  • Копия лицензии страховой фирмы.

Лицензия страховой компании должна быть строго действующей.

Обратиться за получением налогового вычета может в течение 3 лет после заключения договора страхования. Это срок давности, ограниченный законодательством.

Осуществлять обращение можно каждый год на протяжении всего срока действия страхования. Причем получить выплаты Вы можете только в следующем году после оплаты договора. То есть, если договор был оплачен в 2018 году, получить налоговый вычет Вы сможете только в 2019 году.

В общей сложности с момента подачи заявления до фактического прихода денег проход от 1 месяца до полугода.

Гражданин также имеет право получить налоговый вычет через своего работодателя, а не через ФНС. В этом случае алгоритм действий будет немного другим:

  • Предоставление всего пакета документов в налоговую, кроме декларации и справки и доходах;
  • Написание заявление на получение уведомления о налоговом вычете;
  • Получение уведомления от налоговой в течение 1 месяца;
  • Предоставление в бухгалтерию своей компании полученного уведомления и заявления на возврат налога.

После этого со следующего месяца с Вас перестанут удерживать НДФЛ до тех пор, пока суммы налогового вычета не будет исчерпана. То есть фактически срок возврата вычета здесь будет зависеть от размера заработной платы.

Страхование жизни – не обязательное условие для получения ипотечного займа, но реальная возможность получения его на более выгодных условиях.

С недавнего времени у налогоплательщиков появилась возможность возврата части налогов по страхованию жизни. Но для получения такого вычета требуется соблюдение строгих условий, касающихся срока договора страхования и его содержания.

Источник: https://BaikalInvestBank-24.ru/poleznye-stati/vozvrat-naloga-za-strahovanie-jizni-pri-ipoteke-v-2019-gody-kak-vernyt.html

Как получить налоговый вычет по кредиту: нюансы и порядок оформления

Вычет на страхование жизни при кредите

Сегодня пользователи банковского сервиса часто сталкиваются с кредитованием физических лиц. Это явление, выгодное как банку, так и клиенту.

Когда оформляется займ, крайне важно обращать внимание на все условия договора – размер выплат, сроки покрытия, процентную ставку и т.д.

Но есть ещё один существенный момент – налоговый вычет по кредиту и его процентам. Эту тему и рассмотрим в статье.

Виды кредитов и их специфика

Чтобы эффективно обсуждать вопрос налогового вычета по кредиту, нужно разобраться с тем, какие есть вообще виды займа. После можно будет рассмотреть, по каким кредитам вообще полагается налоговый вычет.

Сегодня банковский сервис всё активнее развивается, и банки разрабатывают непрерывно новые и совершенствуют уже действующие кредитные продукты и предложения. Среди нынешних клиентов большим спросом пользуются такие виды займа:

  • ипотечный кредит – заёмные деньги, предоставляемые для приобретения жилья;
  • целевой заём, выдаваемый на строительство своего дома или улучшение жилищных условий;
  • потребительский кредит – выдаётся на разные цели (например, на покупку бытовой техники, электроники, оплату каких-либо услуг);
  • автокредит – название недвусмысленно говорит о приобретении транспортного средства как цели такого займа;
  • кредитка – особенно популярный продукт среди физических лиц;
  • кредит, оформляемый гражданином ради покупки определённого товара;
  • заём быстрой выдачи – он же экспресс-кредит (выдают в микрофинансовых организациях).

Каждый вид имеет свои плюсы и минусы, приоритетные цели применения денег и возможности. Клиенты, оформляющие тот или иной займ, нередко интересуются: в их случае можно ли получить налоговый вычет?

Примечание 1. Под улучшением жилищных условий понимается, например, ремонт.

Но как получить обратно 13% при оформлении автокредита или потребительского займа? И вообще возможно ли это? Рассмотрим эти вопросы далее.

С какого займа получают налоговый вычет?

Пользуясь заёмными деньгами, предоставляемыми в банках, их пользователи далеко не всегда знают, что могут вернуть часть выплаченных по кредиту средств. Государство возвращает 13% в рамках имущественного вычета.

Процесс получения этих денег совсем несложный, но требует приличное количество времени.

Примечание 2. Общий порядок такой: заёмщик собирает необходимую документацию, пишет заявление и обращается с этими бумагами в соответствующие инстанции.

Налоговый вычет можно получить по таким видам кредитования:

  • образовательный займ – деньги, выдаваемые для оплаты обучения (в т.ч. детей);
  • кредит на оплату лечения – оформляется при необходимости сделать операцию, купить дорогие лекарства и т.д.;
  • заём на улучшение условий жилищной действительности (уже упоминался).

Подробнее коснёмся первых двух пунктов, т.к. третий предусмотрен законом напрямую. Образование и лечение же – специфические темы в контексте налогового вычета.

На обучение

Чтобы получить налоговой вычет по кредиту, взятому для оплаты обучения, нужно выполнить некоторые условия:

  • обучающийся должен быть студентом дневного образовательного курса;
  • возраст – до 24 лет;
  • образование получается в Российской Федерации.

Государство законодательным образом определило ограничения по размерам возмещения:

  • если обучается лицо, получившее заём, компенсация не может быть больше 120 000 рублей;
  • если образование оплачивается другим лицом – лимит составит 50 000 руб.

Примечание 3. Получение налогового вычета будет выгоднее, если вносить плату за обучение раз в год, а не целиком за всю дистанцию обучения.

Условия, предусмотренные государством по части возврата налоговых 13% допускают ощутимую компенсацию, хотя и при некоторых ограничениях. В любом случае игнорировать возможность не стоит, поскольку можно будет вернувшиеся деньги потратить на другие полезные вещи.

На лечение

Оформление займа для покупки дорогостоящих препаратов или оплаты не менее дорогого лечения или операции – весомый повод представить в налоговый орган заявление на получение вычета.

В этом случае также есть свой лимит. Заёмщик по закону не может получить сумму более 120 000 рублей. При этом лечение должны проходить или лицо, на которое оформлен кредит, или супруг/супруга, или дети, не достигшие совершеннолетия, или родители.

Чтобы избежать трудностей с возвращением подоходного налога, нужно заблаговременно проверить то медицинское учреждение, где будет проводиться лечение. В частности крайне важно наличие лицензии, подтверждающей легальность деятельности больницы/медцентра/пр.

Среди документов, предоставляемых в налоговую службу, должны быть приложенные квитанции оплаты.

Примечание 4. Следует изучить перечень лекарств, который утверждён российскими властями для получения налогового вычета.

Автокредит

Как понятно из всего вышеописанного, займ на покупку транспорта не относится к тем, по которым можно вернуть подоходный налог. Российское законодательство это не предусматривает.

Далее рассмотрим, какие основания исключают компенсационную выплату по кредиту для купившего машину. Уделим внимание и такому вопросу: получает ли налоговый вычет продавец транспорта и почему?

Почему нет компенсации для покупателя?

Покупка автомобиля не подразумевает вычет в связи с такими основаниями:

  1. Авто не фигурирует в списке имущества, приобретение которого сопряжено с компенсационными выплатами. Факт отражён в статье .220 Налогового кодекса Российской Федерации.
  2. Транспорт по определению не имеет отношения к недвижимости, покупка которого облагается подоходным налогом. В официальном списке приобретаемого имущества есть лишь недвижимость.
  3. По сей день ещё не возникало ситуации обсуждения вопроса включения автомобиля в перечень имущества, при покупке которого положен налоговый вычет.
  4. В большинстве случаев заёмщик приобретает автомобиль стоимостью не более 800 000 рублей. Такая сумма не может подразумевать существенные компенсации. Образцы транспортных средств стоимостью более 1 000 000 покупаются единично, и возмещение по НДФЛ тут не играет большой роли.
  5. Налоговый кодекс России предусматривает компенсационную выплату только для тех граждан, кто систематически выплачивает подоходный налог. Когда покупается автомобиль, это не облагается налогом в 13%, потому и возмещения тут не может быть.

Возможно, в будущем данный вопрос будет пересмотрен правительством, но на текущий момент тенденций, говорящих о возможности перемен, на горизонте нет.

Сделка по покупке автомобиля подразумевает наличие не только покупателя, но и продавца. В ситуации с последним есть нюансы, позволяющие говорить об актуальности налогового вычета.

Компенсация для продавца

Все граждане РФ облагаются НДФЛ. Само по себе это означает, что продавец машины вправе ожидать получения налогового вычета.

Что потребуется от бывшего владельца автомобиля, который был продан:

  • собрать документацию;
  • обратиться в налоговую.

Важны все бумаги, имевшие отношение к сделке купли-продажи транспортного средства.

Для получения налогового вычета нужны:

  • справки, которые свидетельствуют о временном промежутке, в течение которого транспорт являлся собственностью продавца;
  • соглашение по купле-продаже имущества;
  • копия технического паспорта, в котором должна быть отметка, говорящая о смене владельца;
  • документы оплаты, подтверждающие получение денег от покупателя;
  • 3-НДФЛ (главный отчётный документ физлица по налогам на доходы);
  • заявление на предоставление компенсации после осуществления продажи автомобиля.

Налоговый вычет в данном случае позволит существенно уменьшить объём выплачиваемого налога с приобретённой прибыли от реализации сделки.

Для бывшего владельца ТС получение возмещения будет приятным моментом, т.к. уменьшаются потери в прибыли от продажи авто.

Когда вычет полагается по страховке?

Можно ли получить выплату по страховке? Страхование жизни по займу также даёт возможность получить компенсацию. Для этого необходимо соблюсти ряд условий:

  1. Страхование оформляется на период от пяти лет.
  2. Соглашение было оформлено на лицо, оплатившее страхование, или на его ближайших родственников. К последним относятся муж/жена (причём учитывается статус вдовы/вдовца), родители (в том числе приёмные), дети (также – в т.ч. приёмные). Главным отличием, например, от возмещения за оплату обучения является отсутствие лимитов по возрасту для детей. Компенсация правомерна даже при оформлении страхования жизни совершеннолетних.
  3. В наличии официальная трудоустроенность. Систематически выплачивается подоходный налог.

По своему происхождению налоговое возмещение является частью не облагаемых подоходным налогом доходов. Данный факт обеспечивает возвращение гражданину суммы, большей, чем та, что ушла в бюджет страны.

Примечание 5. Если у заёмщика нет официальной работы, и он не платит подоходный налог, компенсации не будет.

Как получить налоговый вычет?

Как происходит возврат налога в банке?

При равнозначных ежемесячных платежах по кредиту для получения налогового вычета нужно:

  • полностью покрыть долг по займу;
  • в преддверии ближайшей даты выплаты обратиться к организации, предоставившей кредит.

После этого банк проведёт перерасчёт суммы покрытия долга и составит другой план выплат. В некоторых случаях возможно полное освобождение заёмщика от возвращения задолженности.

Если кредит покрывался разными по сумме выплатами, порядок немного отличается:

  • клиент должен сделать пополнение кредитного счёта (не важно, каким способом);
  • после этого он обращается к организации, в которой выдан займ;
  • оформляет договор о заблаговременном погашении кредита.

Затем в течение какого-то времени сторона кредитора принимает решение по заявлению.

Примечание 6. Налоговое возмещение, например, по займу, полученному в Сбербанке, осуществляется через перерасчёт задолженности и пересмотр расписания выплат.

Вкладка «Как получить налоговый вычет?» на официальном сайте Федеральной налоговой службы
Описание возможности получения налогового вычета в разных ситуациях на сайте ФНС

Выгода

Казалось бы, преимущества налогового вычета очевидны. Как минимум гражданин компенсирует часть своих расходов. Но в случае с кредитованием есть нюансы.

Разнообразие вариантов предоставления заёмных средств требует тщательного изучения условий кредитования и выбора наиболее оптимального из них. Это очень важно, ведь в какой-то момент можно столкнуться с ситуацией повышения процентной ставки кредитующей организацией.

https://www.youtube.com/watch?v=ZP-pioS3u44

Именно поэтому осведомлённые клиенты стараются возместить потери из-за начисляемых процентов через получение налогового вычета.

Примечание 7. Такие действия находятся в законном поле и актуальны как в случае полного покрытия займа, так и частичного.

Особенности оформления

Такая процедура, как оформление налоговой компенсации, имеет свой порядок и ряд правил. Даже при соблюдении всех условий могут возникнуть трудности.

Чтобы предупредить какие-либо проблемы, нужно обладать определённой информацией.

Действия при отказе банка в выплате компенсации

Что делать, если банк отказывает в выплате налогового вычета? Такая ситуация требует обращения с заявлением, в котором должны быть указаны сумма возмещения и другие немаловажные нюансы.

При обращении к помощи юриста данный факт также фиксируется в заявлении. К документации необходимо приложить все имеющиеся доказательства. Срок, отведённый для подачи заявления, – три года.

Возможность досрочно закрыть кредит

Возмещение с кредита, который взять наличностью, допустимо при заранее предусмотренной договором возможности его заблаговременного погашения. По этой причине важно перед подписанием соглашения изучить подробно его условия. Если досрочная полная оплата не прописана, данный кредит не выгоден.

Исключение такой опции может быть намеренным: в таком случае банк больше выиграет, т.к. клиент не сможет претендовать на компенсацию.

Расчёт суммы возмещения

До посещения налоговой инстанции лучше лично посчитать сумму, которая должна будет возвращена по закону. Чтобы это сделать, сначала нужно посчитать соотношение полученных денег и выплаченных процентов. После следует вычислить, какая сумма уплачивается каждый месяц.

Какой процент назначается арбитражным судом?

Когда наступает момент обращения в налоговую службу, стоит понимать, что арбитражным судом определяется для выплаты тот процент, который уже выплачен с момента оформления кредитного сотрудничества клиента и банка до 100%-го погашения займа.

Заключение

Зная, как получить налоговый вычет, можно воспользоваться этой льготой при оформлении определённых видов займа. Процесс совсем не сложен, а результат для клиента банка весьма выгоден.

Источник: https://FininRu.com/nalogi/nalogovyj-vychet-po-kreditu

Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке | Ипотека онлайн

Вычет на страхование жизни при кредите

Многие российские граждане, взявшие жилищный займ, уже получили налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке. Для тех, кто еще не знает об этой возможности, расскажем об этом прямо сейчас. Что это за вычет? Кому и когда его могут предоставить? Сколько можно сэкономить на этом – все подробности в данном обзоре.

Налоговый вычет. Как это работает

Начнем с азов. Есть налоги, которые рассчитываются как определенный процент от налоговой базы. Такой базой для разных налогов могут быть: сумма доходов, объем продаж и другие показатели.

Для обычных граждан (физлиц) главный налог – всем известный НДФЛ (НК РФ, ст. 207 (скачать)). Размер его уже много лет составляет 13% от налоговой базы – суммы доходов физлица (НК РФ, ст. 224 (скачать)).

Но в российском налоговом кодексе (НК) предусмотрено уменьшение налога на величину вычетов. Расчёт налога производится как 13% от доходов человека за минусом допустимых вычетов.

В НК определены стандартные, социальные и другие вычеты.

Например, в 219 статье НК (скачать) определяются социальные вычеты, существует и налоговый вычет за страховку жизни по ипотеке.

Эта своеобразная компенсация (возмещение) расходов заемщика призвана частично облегчить его финансовую нагрузку, вернуть налог со страхования жизни по ипотеке.

Ему приходится выплачивать огромные деньги, начиная с расходов по оформлению кредита (независимая оценка, оплата услуг риелтора, обязательная страховка и другие), а затем ежемесячные выплаты в течение многих лет.

Государству и банковскому учреждению выгодно, чтобы ипотечный заемщик застраховал свою жизнь, но такой вид страхования в ипотеке не обязателен (ГК РФ ст. 935 (скачать)). Чтобы стимулировать заемщика на заключение страхового договора по добровольному страхованию жизни, с начала 2015 г. установлен налоговый вычет для заключивших такой договор со страховщиком.

Что это даёт заемщику? Он получает обратно некоторую часть своих средств, израсходованных на страховые взносы. Кроме того, он страхует свою жизнь, что при неблагоприятном развитии событий может поддержать материально.

Кому вернут часть затрат по страховке

Разберемся подробнее, кому и на каких условиях налоговики разрешат воспользоваться вычетом за страховку жизни по ипотеке.

Сначала об особенностях договора со страховщиком:

  • договор заключается только с лицензированной по данному виду услуг страховой фирмой;
  • срок действия договора – от пяти лет;
  • будут учитываться только взносы, оплаченные с января 2015 года (момент возникновения права на это возмещение);
  • страхованию подлежит именно жизнь клиента (достижение определенного возраста);
  • оплачиваются взносы только из личных средств клиента;
  • в договоре страховки указывается выгодоприобретатель (получатель страхового возмещения при наступлении страхового случая). Чтобы получить налоговый вычет за страховку жизни по ипотеке, именно заёмщик должен быть записан как выгодоприобретатель (или его ближайшие родственники, в том числе предыдущего и последующего поколения).

О размере вычета

Рассмотрим некоторые установленные кодексом ограничения. Хотя рассчитывается он в размере 13 процентов от фактически выплаченных страховых взносов, но не всегда вся сумма достается заемщику.

Первое ограничение. Есть максимум суммы уплаченных взносов, с которой можно взять 13%, по закону это 120 тысяч рублей (НК РФ, ст. 219, п. 2 (скачать)). Если годовая сумма страховых взносов оказалась больше установленного предела, это указывается в заявлении, а размер вычета рассчитывается только со 120000 рублей. 13% от этого предела составит 15600 рублей.

Второе ограничение. Эту сумму вычета налогоплательщик может получить, только если был уплачен (удержан) НДФЛ в такой же сумме или выше.

Приведем два примера.

Пример первый, год 2018 – налоговый период.

Заемщик Иванов заключил страховой договор на 6 лет. За весь год он заплатил страховых взносов 110000 рублей. Заработная плата в этом же году у него составила 400000 рублей, с неё он уплатил налог на доходы 50000 рублей. Возврат НДФЛ за страхование жизни по ипотеке (вычет) у Иванова составит 110000 х 13% = 14300 рублей.

Эту сумму Иванов получит, так как сумма годового вычета 14300 руб. не превышает уплаченного за этот же период налога в 50000 рублей.

Пример второй.

Заёмщик Сидоров по договору на 8 лет выплатил за текущий год страховых взносов 200000 рублей. Заработная плата за этот год у него составила 755000руб., причём был удержан налог на доходы 70000 рублей.

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке 13% от 200000 — это 26000 рублей. Учитывая ограничения на сумму выплаченных взносов для расчета, 13% будет браться только от 120000 руб.

Поэтому к вычету предоставят только 15600 рублей.

Важно.В лимит страховых расходов 120000 рублей могут входить не только расходы на страховку, но и расходы на медицинские услуги, приобретение лекарств, образование и другие виды, указанные в статье 219.

Рассмотрим два варианта получения вычета.

Способ 1. Идем в налоговую инспекцию

Пишем заявление о том, что хотим вернуть налоги за страхование жизни по ипотеке и предоставляем оригиналы и копии документов. А также заполняем декларацию 3-НДФЛ (скачать бланк) за каждый год, который будет учитываться при выплате.

Заявление рассматривают в срок до трех месяцев. Далее в месячный срок должна произойти выплата рассчитанной суммы вычета.

Что предоставить в ФНС

Предъявить потребуется:

  • российский паспорт заявителя-налогоплательщика;
  • декларации 3-НДФЛ за необходимые годы;
  • справки из бухгалтерии с места работы по форме 2-НДФЛ (скачать) об удержании налога на доходы заявителя за один или более лет (или отчетность ИП);
  • финансовые документы об оплате страховки, это обычно чеки, квитанции;
  • договор (и его копию) по страхованию жизни;
  • копию лицензии (действующей) страховщика.

Можно прийти лично или выслать заказным письмом.

Есть возможность оформить вычет онлайн. Для этого надо пройти регистрацию на сайте Госуслуг, а также процедуру подтверждения личности на этом сайте.

Затем перейти на сайт налоговой инспекции в личный кабинет, из него отправить электронные документы. Чтобы они были подписаны налогоплательщиком и обладали юридической силой, потребуется оформить электронную подпись.

Обратиться за вычетом через НИ можно только по окончании текущего года с оплаченными страховками, вместе с предоставлением декларации по форме 3-НДФЛ.

Способ 2. Порядок оформления вычета на своей работе

Вернуть налог за страхование жизни по ипотеке допускается и раньше, в том же году, когда оплачивалась страховка. Это можно сделать по месту своей официальной работы, через своего работодателя, но требуется предоставить разрешение от налоговой инспекции.

Подтвердить право получения такого вычета в НИ можно, если подать письменное заявление в ФНС с необходимым пакетом документов.

В течение месяца НИ выдаст разрешение (уведомление) о праве на вычет, которое сдается в бухгалтерию предприятия вместе с заявлением о возврате налога (вычете).

Что предъявляют в НИ для получения вычета

Прежде всего о том, что потребуют налоговики. Это тот же комплект документов, что указан выше, но не нужно предоставлять справки по форме 2- и 3-НДФЛ.

Как происходит возврат налога за страхование жизни при ипотеке на предприятии? Бухгалтерия предприятия, начиная со следующего месяца после приема заявления, не будет производить удержание налога из зарплаты работника до тех пор, пока сумма вычета не компенсируется полностью.

Источник: https://onipoteka.ru/ipoteka-onlajn/nalogovyj-vychet-za-strahovanie-zhizni-pri-ipoteke.html

Оформляем налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке 2021: порядок действий на возврат НДФЛ за добровольную защиту

Вычет на страхование жизни при кредите

Ипотека – долгосрочное финансовое бремя. Большинству заемщиков сложно ежемесячно выплачивать счета. Итоговая сумма, которую человек перечислит банку, на 60% больше стоимости квартиры. Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке поможет вернуть часть заплаченных денег.

Условия предоставления вычета

Государство оказывает поддержку заемщикам ипотеки. Налоговый вычет предусмотрен ст. 219 НК РФ. Эта льгота касается всех категорий граждан. Для получения 13% нужно соблюсти некоторые формальности.

Страхование жизни при ипотеке – добровольная услуга. Вернуть налог по полису может только тот заемщик, кто трудиться официально. Налоговая рассчитывает выплаты исходя из суммы, уплаченной работодателем за сотрудника.

Внимание! Если в список рисков входят болезни и несчастные случаи, вычет рассчитать не смогут. Государственная структура компенсирует только страхование жизни при ипотеке.

Условия, при которых можно вернуть налог по страхованию жизни:

  • срок договора минимум 5 лет;
  • полис обеспечивает жизнь заемщика;
  • выгодоприобретателем может значиться заемщик, его дети, супруг (а), родители;
  • в предыдущем году работодатель перечислил НДФЛ за работника (заемщика).

Важно! Если выгодоприобретателем по полису будет назначен банк, вернуть деньги по налоговому вычету не удастся.

С какого года действуют правила

правила о налоговом вычете вступили в силу в 2015 году. однако минфин высказал мнение, что даже если договор добровольного страхования жизни был заключен ранее, вычет получить можно. главное, чтобы были соблюдены все формальности – срок договора не менее 5 лет, выгодоприобретатали – заемщик или близкие родственники.

заняться оформлением вычета целесообразно по истечении налогового периода, в котором оплачена страховка. например, если полис получен в 2019 году – соберите чеки об оплате страхования жизни и оформите вычет в 2021 году. и так далее до окончания периода страхования.

какую сумму можно вернуть

По закону налоговая возвращает до 13% от суммы фактически выплаченной страховой премии. Но эта цифра не должна превышать 120 тыс. р. за весь период.

Разберем на примере. Николай В. оформил ипотеку в Россельхозбанке. Дополнительно заключил договор страхования жизни на 5 лет. За первый год премия по полису составила 83 000. За этот же период работодатель Николая В. отчислил в налоговую за сотрудника 61 000. Николай вернет 10 790 р.

Важно! Налоговая компенсирует не только % от страхования жизни при ипотеке. Человек может вернуть часть суммы, потраченную на лечение в частных клиниках, покупку лекарств, обучение в ВУЗе.

Сумма ежегодного вычета не должна превышать 15 600 р. (120 000*13/100). Ограничение касается любых социальных выплат.

Список необходимых документов

Возврат НДФЛ страхования жизни по ипотеке начинается со сбора пакета документов. Стоит отметить, что инспектор не потребует от заявителя ипотечный договор.

Нужно предоставить следующие бумаги:

  • паспорт гражданина РФ;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ с места работы за тот период, за который должна рассчитываться сумма;
  • заявление на предоставление вычета с указанием реквизитов;
  • чеки, квитанции об оплате полиса;
  • договор со СК;
  • копия актуальной лицензии страховой компании.

Бумаги можно отправить почтой или передать лично. Второй вариант более надежный. Если в документах обнаружат недочеты, инспектор сообщит об этом заявителю сразу на приеме.

Как заполнить 3 НДФЛ

В процедуре возврата налога за страхование жизни, заполнение 3-НДФЛ – самый сложный этап. Если это делать в отделении налоговой, то сотрудники предоставят шаблон. Таким образом заявитель избежит ошибок.

3-НДФЛ представляет собой форму, которая состоит из нескольких частей. Заполнять полностью весь бланк не нужно – только листы, отвечающие текущей задаче. Разберемся, какие из них нужно заполнять:

  • титульный лист;
  • раздел 1;
  • раздел 2;
  • приложение 1. В нем указывается информация о доходах от российских работодателей;
  • приложение 2. Заполняется если заявитель получал доходы от иностранных организаций;
  • приложение 5. Расчет социальных вычетов, в том числе по страхованию жизни.

Начинать заполнение формы лучше с Приложения 5. В нем нужно указать суммы перечисленных взносов по страхованию жизни по ипотеке.

Заполняются пункты 3.3., 3.6., 3.7., 4 (соответственно строки 150, 180, 190, 200).

Приложение 1 посвящено доходам налогоплательщика.

Номер строкиРазъяснение
010Ставка 13%.
020Код дохода (07-зарплата).
030ИНН работодателя.
040КПП.
050ОКТМО.
060Наименование организации.
070Общий доход налогоплательщика за годовой период.
080Уплаченный работодателем налог за год.

В разделе 2 рассчитывается сумма к возврату.

Номер строкиРазъяснение
001Указывается 13-процентная ставка.
002Код 3 (иное).
010Общий доход налогоплательщика за прошлый год.
030Облагаемый налогом доход.
040Сумма вычета.
080Сумма подоходного налога за прошлый год.
160Сумма к возврату.

Итоговый раздел 1.

Номер строкиРазъяснение
010Указывается код 2 (возврат государственных средств).
020КБК 18210102010011000110.
030ОКТМО места проживания налогоплательщика.
050НДФЛ (сумма к возврату).

На Титульном листе указывается следующая информация:

  • номер корректировки;
  • период возврата налога (34 – год);
  • год, за который возвращается налог;
  • код ФНС;
  • индивидуальная информация о налогоплательщике;
  • номер, серия паспорта;
  • подтверждение резиденства в РФ;
  • количество листов 3-НДФЛ;
  • достоверность (1 – личная подача документов, 2 – через посредника).

Каждый лист декларации подписывается и датируется.

Как получить деньги

Несмотря на бюрократическую сторону этого процесса, получить налоговый вычет за страхование при ипотеке не сложно. Для этого нужно придерживаться инструкции и своевременно подавать информацию в налоговую инспекцию.

Пошаговые действия:

  1. Собрать пакет документов.
  2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  3. Передать бумаги сотруднику инспекции.
  4. Получить письменное решение о назначении компенсации.

Структура рассматривает обращение в течение 3 месяцев. Если информация в документах будет некорректная, инспектор свяжется с заявителем и попросит уточнить данные. Деньги будут переведены на счет на протяжении 30 дней после принятия решения.

Налоговая не взимает пошлины за подачу документов и их рассмотрение. Возможные расходы могут быть связаны только с отправкой заказного письма, если явиться лично не получается.

Можно ли вернуть деньги при комплексном страховании

Получить налоговый вычет за комплексное страхование при ипотеке нельзя. Во-первых, потому что при таком полисе банк вписывает себя в графе «Выгодоприобретатель». Во-вторых, в этом договоре указывается общая сумма премии. А для возврата налога по страхованию жизни нужно знать, сколько стоит именно эта услуга.

Страхование жизни – важное условие оформления ипотеки. Но государство готово поддержать граждан и вернуть часть денег, потраченных на обеспечение жизни за период выплат кредита. Соблюдение правил оформления документов – залог положительного решения от налоговой.

Остались вопросы? Задайте их нашему дежурному юристу. Или запишитесь на бесплатную консультацию. Для этого оставьте контактные данные в окошке внизу страницы.

Нам будет приятно если Вы оцените статью лайком и сделаете репост.

Читайте далее:

Возврат страховки по ипотеке в 2021 году;

Выгодно ли покупать страховку при ипотеке.

Источник: https://strahovkaved.ru/ipoteka/nalogovyj-vychet-za-strahovanie-zhizni

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.